Сучасні підходи вдосконалення управління ризиками в банківському менеджменті

Abstract

Мета статті полягає в обґрунтуванні теоретичних та практичних підходів щодо вдосконалення ризиків в банківському мнеджменті. Методика дослідження. Досягнення поставленої у статті мети здійснено за допомогою системного підходу, який охоплює сукупність методик, процедур і інструментів управління ризиками. Результати. Формування системи управління ризиками здійснюється виходячи із сучасних підходів до банківського менеджменту на базі розробки концептуальної схеми ризик-менеджменту. Наголошено, ризик — це невизначеність, тобто результат неочикуваних змін. Саме тому сучасні заходи системи ризик-менеджменту представлені трьома лініями захисту та передбачають використання ефективних моделей та інструментів для оцінки та вимірювання ризиків. В процесі реалізації управліньських рішень, які направлені на зниження негативних наслідків в процесі прийняття можливо хибного рішення, регулювання ризиків передбачає перш за все їх мінімізацію. В сучасних умовах роботи комерційних банків шляхи управління ризиком грунтуються на концепції так званого прийнятного ризику, яка дає можливість суттєво вплинути на рівень ризику і довести його до допустимого значення. Крім того підходи сучасного менеджменту щодо мінімізації ризиків мають бути направлені на формування фінансових пропорцій між ризиком та прибутковістю. Практична значущість результатів дослідження. Стратегія та тактика управління ризиками комерційного банку має забезпечувати безперервність проведення фінансових операцій в процесі різноманітних економічних циклів.

Цель статьи состоит в обосновании теоретических и практических подходов к усовершенствованию рисков в банковском менеджменте. Методика исследования. Достижение поставленной в статье цели осуществлено с помощью системного подхода, охватывающего совокупность методик, процедур и инструментов управления рисками. Результаты. Формирование системы управления рисками осуществляется исходя из современных подходов к банковскому менеджменту на базе разработки концептуальной схемы риск-менеджмента. Отмечено, что риск – это неопределенность, то есть результат неожиданных изменений. Именно поэтому современные меры системы риск-менеджмента представлены тремя защитными линиями и предусматривают использование эффективных мо- делей и инструментов для оценки и измерения рисков. Управление рисками предполагает процесс подготовки и реали- зации мер, цель которых – снижение степени принятия ошибочного решения и уменьшение возможных негативных по- следствий нежелательного развития событий в ходе реализации принятия решений. В условиях работы современных коммерческих банков управление риском базируется на концепции приемлемого риска. Практическая значимость результатов исследования. Стратегия и тактика управления рисками коммерческого банка должны обеспечивать непрерывность проведения финансовых операций в процессе различных экономических циклов.

The purpose of the article is to substantiate the theoretical and practical approaches to improving risks in banking management. Research methodology. Achievements set in the article the goals are achieved through a systems approach that encompasses a set of risk management techniques, procedures and tools. Results. The formation of the risk management system is based on modern approaches to banking management based on the development of a conceptual scheme of risk management. It is emphasized that risk is uncertainty, ie the result of unexpected changes. That is why modern measures of the risk management system are represented by three lines of protection and provide for the use of effective models and tools for risk assessment and measurement. Banking risk management is the process by which a bank identifies (identifies) risks, assesses their magnitude, monitors and controls its risk positions, and takes into account the relationships between different risk categories. Such tasks should be solved by the banking system of Ukraine in the current conditions of the country's strategic orientation to join European structures. Control of the level of risk of the bank's operation - used to identify trends in undesirable developments in order to further neutralize the negative consequences that may lead to risk as a result of decisions already made or uncontrolled changes in the external environment of the bank. The specificity of banking risks is closely related to the nature of banking, which is mainly due to the functions of financial intermediation in the money market. Banking involves a significant level of social responsibility, as banks in the implementation of active operations mainly risk the money of customers. On the other hand, the transformation of cash parameters by banks in the process of their redistribution, determines the risky nature of most banking operations. Thus, banks must form a comprehensive risk management system that would ensure effective iden- tification, assessment, regulation and monitoring of all types of banking risks. This system should take into account the mutual influence of different types of risks, as well as solve the problem of ensuring the optimal relationship between profitability and risk of individual banking operations and banking activities in general. Different types of risks are caused by different factors and affect the stability of the bank in different ways. Among the significant number of risks associated with banking activities, the financial risks of basic banking operations play an extremely important role. The practical significance of the research results. The strategy and tactics and tactics of risk management of a commercial bank should ensure the continuity of financial transactions in the course of various economic cycles. The main method of risk detection is a comprehensive analysis of banking operations, which is characterized by risk and analysis of external factors that affect their formation and change in risk. Within the framework of such analysis, they get an idea of the financial stability of the system's banks, the existing trends of its change, including the possible negative impact of the external environment.